Analyse budget COS Saint Quentin

Analyse budgétaire 2012-2013 :

• En 2012, le COS comptait 2345 adhérents (dont 1462 actifs et 883 retraités) et son budget global était de 618 250 €. La participation mutuelle des retraités s'élevait à 189 200,92 €, avec 15 138 € d'URSSAF, pour un total de 204 338,92 €.

• En 2013, le budget global a atteint 624 250 €. Suite à une loi de 2012, la "participation mutuelle" est devenue "participation amélioration du quotidien retraités", s'élevant à 136 500 € et exonérée de cotisations URSSAF.

• Entre 2012 et 2013, le budget global du COS a augmenté de 6000 €. Le changement législatif a entraîné un excédent de 52 700 € sur le budget des retraités et un gain de 15 138 € sur les cotisations URSSAF pour le COS.

• Le gain budgétaire global pour le COS a été de 67 838,92 € (52 700,92 € + 15 138 €).

• Malgré ce gain pour le COS, ce changement législatif en 2012 s'est traduit par une perte annuelle de 59,68 € pour les retraités.

Situation Budgétaire 2020-2023 :

• Entre 2020 et 2023, le budget global du COS Saint Quentin a diminué de 3 882 €, passant de 749 778 € à 745 896 €.

• Pendant cette période, le nombre total d'adhérents a augmenté de 83 (de 2619 à 2702). Le nombre d'adhérents actifs a augmenté de 91 (de 1585 à 1676). En revanche, le nombre d'adhérents retraités a diminué de 8 (de 1034 à 1026).

• La participation pour l'amélioration du quotidien des retraités a diminué de 15 739 € entre 2020 (125 585 €) et 2023 (109 846 €).

• Sur une période plus longue, de 2013 à 2023, cette participation a diminué de 26 654 €.

Conclusion Générale :

Le changement législatif de 2012 n'a pas eu d'impact négatif sur le fonctionnement du COS, générant même un gain budgétaire significatif pour l'organisme, bien que cela ait entraîné une perte annuelle pour les retraités. Plus récemment (2020-2023), le COS a vu son budget global légèrement diminuer, tandis que le nombre d'adhérents augmentait globalement, avec une hausse des actifs et une légère baisse des retraités. La participation dédiée à l'amélioration du quotidien des retraités a connu une baisse notable sur la période 2020-2023, et plus globalement depuis 2013.